各核心子公司：

为加快集团存货周转速度，建立健全存货内部控制体系，集团公司决定对各公司存货情况进行一次全面清理和检查，现将有关事项通知如下：

一、存货清查的目的和范围

（一）目的：通过存货清查，查明各项存货的实存数，确定账实差异以及产生差异的原因；查明存货成本是否低于或等于可变现净值，存货跌价准备是否计提充足；查找存货管理上存在的问题和漏洞，建立健全存货保管和核算制度；查明存货储备情况，对积压存货及时清理，盘活流动资产。

（二）范围：截至2009年6月30日集团内各级公司存货情况。包括各类实物存货和在成本中核算的各类存货，其中实物存货主要是：原材料、委托加工材料、委托代销物资、在产品、产成品等。

二、存货清查的组织和人员

集团公司成立存货清查小组：

组长：李树平

副组长：邢颖

成员：祁雪卉、彭卉、程实

各核心子公司应成立相应的存货清查组织，由总会计师或主管财务工作的负责人任组长，财务负责人和相关存货管理负责人任副组长，存货核算、存货管理的人员以及其他相关人员为小组成员。

三、存货清查的程序和要求

（一）程序：各公司组织自查，按要求逐级上报自查报告，各核心子公司将汇总报告上报集团公司；集团公司将对上报情况进行汇总分析，对重要存货、异常存货进行抽查；出具存货清查意见，查找不足、指出问题、进行整改。

（二）要求：全面彻底清查存货的内容、质量、账龄、数量、金额及存放地点等情况。各公司上报存货自查报告、2009年6月30日存货情况表和存货盘点表（详见附件）。并同时上报各公司内部有关购、销、存管理制度和存货核算制度。

四、存货清查的结果处理

7月20日前，各核心子公司上报汇总存货自查报告、存货情况表、存货盘点表及相关制度（纸质版和电子版各一份）。8月份，集团公司进行现场抽查（具体时间另行通知）。

集团公司将根据清查结果，分析存在的问题和不足，进一步健全集团存货内控体系。

附件：

1.存货自查报告

2.存货情况表

3.存货盘点表

二○○九年六月十日